另外，當時配合淘帝-KY出具意見書的勤業眾信2名會計師江明南、施景彬，當時檢調認為2人涉嫌出具不實意見書，涉嫌共謀，但北檢調查後認為罪證不足，處分不起訴。
英屬開曼群島商淘帝國際控股有限公司(簡稱：淘帝-KY)，為我國證券交易法公開發行股票並且上市交易的境外公司，該公司股票於2013年12月30日在台灣證券交易所掛牌上市，股票代號2929，淘帝-KY為投資控股公司，持有設立於香港的掏帝兒童服飾公司100%股權，再由香港淘帝持有史帝歐輕紡用品公司100%股權、淘帝中國服飾73.42%股權及福建盛仁達醫療科技公司100%股權，淘帝-KY的營業收入主要來自淘帝中國公司。
淘帝中國為了提高資金效益，2019年8月6日董事會決議通過公司2019年短期投資規劃案，授權公司董事長周訓財依董事會決議，依循淘帝中國「取得或處分資產處理程序」、「核決權限管理辦法」等內部規章下，可以在總額不超過人民幣8億元的額度下，不需事先經過董事會決行同意，就可以向銀行或證券商投資風險等級PR2穩健型及理財產品、國債投資等短期投商品。
檢調查出，淘帝中國及淘帝-KY的香港籍董事長周訓財在取得董事會授權後，卻未遵循公司內部規章及董事會決議事項辦理，涉嫌與淘帝中國財務總監程章淘共謀，製作內容不實的「投資金融產品評估表」，評估對象「興銀中短債券型證券投資基金」，指該產品符合董事會授權要求，可以選做投資對象，然後再匯3.5億人民幣到中國農業銀行、戶名「華福證券」帳戶，再由華福證券知情的不詳人士，配合出具不實的「證券理財成交確認信息查詢情況表」，製造淘帝中國公司以3.5億向華福證券申購興銀基金的假象，但實際上這筆錢3.5億元的人民幣，卻早已不知去向。
不僅如此，檢調還查出，2020年7月中旬，中國淘帝服飾有限公司將公司財報狀況傳送給淘帝-KY財務長，供與淘帝-KY合併財報使用，而當時擔任淘帝-KY財務長、會計長的王冠華，明知淘帝-KY在2020年第二季的財務虧損，卻自知悉財務虧損情況至同年8月12日晚間7點58分發布重大虧損消息，在這段禁止交易期間，接受董事長周訓財的指示，協助周陸續出脫手中持有淘帝-KY股票198張，規避損失148萬8960元。
2020年12月9日，《鏡周刊》報導，質疑淘帝-KY公司投資興銀基金的真實性時，周訓財、程章淘怕事蹟敗露，先指示公司總稽核兼發言人陳建瑋在隔天(10日)發布「澄清鏡周刊109年12月09日『KY股風暴擴大』系列報導內容」的重大訊息，改稱淘帝中國公司是以3.5億人民幣購買華福證券發行掛鉤型理財商品，並非是興銀的中短債，2人甚至偽造「公司理財產品購買/贖回審批表」，再交由陳建瑋提供給檢察官調查，涉嫌妨害司法機關調查。
台北地檢署調查後認為淘帝中國董事長周訓財、財務總監程章淘、總稽核兼發言人陳建瑋、財務長王冠華等4人涉犯《證券交易法》特別背信、內線交易、妨害司法調查等罪，依法起訴。
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