檢警調查發現，幽默科技藉「出口」名義，將購入的GASH點數轉賣給香港的公司後，另向國稅局申請退稅，從中詐取退稅後的款項，而這些貌似合法的交易，背後實則涉及以加密貨幣交易，掩護地下博弈將贓款匯洗至海外等地下通匯，據悉涂誠文就是透過這樣的「假交易真退稅」方式來詐領退稅錢。如以幽默科技一年約20億的營業額來說，粗估這幾年至少詐領公帑3億元以上。

 

根據熟知稅務的人士表示，外銷出口的營業稅原則上是2個月申報一次，但也有1個月申報一次的，因此外銷退稅原則上是2個月退一次，涂誠文就是利用這樣的假退稅手法，每2個月都有大筆現金入帳，等同一年6次、三年高達18次。


針對這起事件，有律師就指出，按照涂誠文這樣的手法，以一罪一罰來看，會依他的漏稅金額、具體犯行、犯後態度、還有和國稅局是否達成和解來做量刑考慮，且目前涂誠文行蹤成謎，還涉嫌洗錢、違法《銀行法》，很有可能會判的更重，可能會迎來最高30年的刑期。